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一、銀行審核依據(jù)
國(guó)家外匯管理局根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》指定的《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引》。目前將跨境貿(mào)易主要分為兩類：貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易，知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)出口屬于服務(wù)貿(mào)易。海南省知識(shí)產(chǎn)權(quán)跨境業(yè)務(wù)少，外管分局和銀行無(wú)額外自制的審核依據(jù)。
二、銀行的作用
1.在銀行開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目的外匯賬戶，銀行可開(kāi)立人民幣清算賬戶，辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。
2.銀行辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支，主要對(duì)業(yè)務(wù)的交易單證的真實(shí)性、合法性和外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。
3、開(kāi)戶、審核流程及材料
開(kāi)立外匯賬戶 | 審核交易 | |
辦理流程 | 1、前提先向外管局開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶申請(qǐng)書(shū)。 常規(guī)開(kāi)戶流程 2、依據(jù)銀行要求開(kāi)立相關(guān)賬戶。 | 1、銀行設(shè)有固定審核崗對(duì)跨境交易進(jìn)行審核，但沒(méi)有具體的內(nèi)部審核流程，通常為柜臺(tái)審核。 2、主要是在外匯入賬和外匯購(gòu)買環(huán)節(jié)時(shí)進(jìn)行盡職審核，實(shí)行一單一審，對(duì)交易金額和用途進(jìn)行審核。 3、當(dāng)銀行審核不確定的時(shí)候會(huì)咨詢外管局的意見(jiàn)，或者通過(guò)銀行間的自律協(xié)會(huì)來(lái)做判斷。 |
辦理時(shí)間 | 材料齊全當(dāng)天可開(kāi) | 材料齊全且合格的情況下當(dāng)天辦理 |
提交文件 | 1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等常規(guī)開(kāi)戶資料。 2、外匯管理部門頒發(fā)的外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件。 | 1、技術(shù)進(jìn)口合同（以及其他相關(guān)交易合同）； 2、發(fā)票（支付通知）； 3、加蓋公章的《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案表》（》5萬(wàn)美元對(duì)外支付時(shí)提供）。 4、服務(wù)貿(mào)易外匯收支管理信息申報(bào)憑證，包括《境外/內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū)》、《對(duì)外匯款/承兌通知書(shū)》、《涉外/境內(nèi)申報(bào)單》、《境內(nèi)付款/承兌通知書(shū)》。 5、銀行要求的其他證明文件。 |
三、監(jiān)管部門監(jiān)管
外匯局通過(guò)外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)對(duì)服務(wù)貿(mào)易外匯收支進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，對(duì)外匯收支異常的境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)核查、現(xiàn)場(chǎng)核查或檢查;對(duì)金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的合規(guī)性與報(bào)送相關(guān)信息的及時(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)核查、現(xiàn)場(chǎng)核查或檢查。
